日前，中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)主辦的全國(guó)內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)集體和先進(jìn)工作者表彰大會(huì)在京召開(kāi)，興業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱“該行”）榮獲“2017—2019年度全國(guó)內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)集體”稱號(hào)，該行已連續(xù)15個(gè)年度獲得全國(guó)內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)集體稱號(hào)。
據(jù)了解，興業(yè)銀行將“內(nèi)部控制第三道防線”——內(nèi)部審計(jì)定位為發(fā)展戰(zhàn)略的服務(wù)者、經(jīng)營(yíng)管理的檢查者和風(fēng)險(xiǎn)文化的傳播者，通過(guò)體制機(jī)制改革、技術(shù)手段創(chuàng)新，目前已形成獨(dú)具特色的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督體系 。近年來(lái)，該行主動(dòng)適應(yīng)內(nèi)外部經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)變化，積極將審計(jì)工作融入集團(tuán)各項(xiàng)戰(zhàn)略部署，不斷推動(dòng)審計(jì)理念變革，進(jìn)一步加快體制機(jī)制、技術(shù)方法、人才隊(duì)伍的建設(shè)步伐，以“防風(fēng)險(xiǎn) 促發(fā)展”為目標(biāo)，為該行“商行+投行”戰(zhàn)略實(shí)施、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)防范發(fā)揮了重要的保障作用。
為適應(yīng)集團(tuán)化發(fā)展需要，興業(yè)銀行持續(xù)完善集團(tuán)審計(jì)體系建設(shè)，審計(jì)部門在持續(xù)加大審計(jì)力度、為完善并表管理、防范交叉金融風(fēng)險(xiǎn)提供專業(yè)意見(jiàn)的同時(shí)，推動(dòng)集團(tuán)成員建立并完善內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督體系，實(shí)現(xiàn)“從無(wú)到有、從有到優(yōu)”的兩級(jí)躍遷，有效促進(jìn)集團(tuán)內(nèi)部治理能力和自我監(jiān)督管理水平的不斷提升。
同時(shí)，持續(xù)強(qiáng)化動(dòng)態(tài)監(jiān)管。該行積極轉(zhuǎn)變審計(jì)工作模式，以提高“審計(jì)全面性”“報(bào)告可讀性”為重點(diǎn)，全面提高審計(jì)工作站位，通過(guò)改進(jìn)項(xiàng)目組織模式，優(yōu)化審計(jì)報(bào)告結(jié)構(gòu)，不斷提升審計(jì)成果質(zhì)量。2017年至2019年，該行共實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)項(xiàng)目180個(gè)，年均機(jī)構(gòu)審計(jì)覆蓋面均在50%以上，并充分借助IT手段，常態(tài)化開(kāi)展“短平快”的專題數(shù)據(jù)分析、風(fēng)險(xiǎn)排查、延伸排查等工作，有效發(fā)揮了風(fēng)險(xiǎn)早期識(shí)別、預(yù)警和干預(yù)的作用。
金融科技是科學(xué)審計(jì)、強(qiáng)力審計(jì)的助推器，興業(yè)銀行積極探索大數(shù)據(jù)背景下商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的技術(shù)和方法，以審計(jì)分析系統(tǒng)、審計(jì)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)和審計(jì)管理系統(tǒng)三大平臺(tái)為依托，依照“案件特征化、特征指標(biāo)化、指標(biāo)組合模型化”建設(shè)思路啟動(dòng)審計(jì)預(yù)警模塊建設(shè)，進(jìn)一步完善需求管理，深化數(shù)據(jù)挖掘運(yùn)用，有效提升了對(duì)違規(guī)問(wèn)題的事中預(yù)警能力。
全國(guó)內(nèi)部審計(jì)“雙先”評(píng)選表彰是中央批準(zhǔn)的評(píng)比達(dá)標(biāo)表彰項(xiàng)目，由中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)組織，每三年評(píng)選一次，是全國(guó)內(nèi)部審計(jì)工作的最高榮譽(yù)。本次評(píng)選經(jīng)各省、自治區(qū)、直轄市逐級(jí)評(píng)審?fù)扑]，最終300家全國(guó)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)被評(píng)為“全國(guó)內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)集體”。
